時间：2020年05月25日 20:00:46&nbsp中财网

原题目:中鼎股份:中信证劵股权有限责任公司有关企业进行外汇交易期现套利业务流程的审查建议

中信证劵股权有限责任公司有关安徽省中鼎液压密封件股权有限责任公司

进行外汇交易期现套利业务流程的审查建议

依据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、

《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作

指引》等相关相关法律法规和行政规章的有关要求，中信证劵股权有限责任公司（下列

通称“中信证劵”、“新三板创新层”）做为安徽省中鼎液压密封件股权有限责任公司（下称

“中鼎股份”或“企业”）的不断督查新三板创新层，就中鼎股份进行外汇交易期现套利

业务流程开展了审查，实际审查状况以下：

一、进行外汇交易期现套利业务流程的目地

伴随着企业国外业务流程的进行，企业外汇结算业务日益频繁，海外市场销售和购置多

以美金、欧等外汇清算，为避开外汇交易市场风险性，预防利率大幅度起伏对本企业生

产运营、成本管理导致负面影响，企业拟进行外汇交易期现套利业务流程，包含中长期结售

汇、外汇交易交换、利率掉期、外汇期货、外汇期权业务流程以及他外汇交易衍生品等业务流程，

以降低汇率波动对业绩的危害。

二、业务流程经营规模、业务流程期内及资金投入资产

1、业务流程经营规模：为考虑一切正常企业安全生产和国际投资必须，预估企业及控投子公

司总计进行的外汇交易期现套利业务流程不超过等价三亿美金。本事宜自股东会决议通

过生效日起效。假如操作过程全过程中的总额超过所述信用额度，则必须再次报请董

事会决议并递交股东会决议。

2、业务流程期内：股东会受权企业法人代表在所述信用额度内履行决定权，限期

为自企业股东会决议根据生效日至2020年本年度股东会举办之时止。

3、资金投入资产：进行外汇交易期现套利业务流程，企业及子公司除依据与金融机构签

订的协议书交纳一定占比的担保金外，不用资金投入别的资产，该担保金将应用企业

的自筹资金，不涉及到募投。交纳的保证金比例依据与不一样金融机构签署的实际协

议明确。

三、外汇投资货币

企业拟进行的外汇交易期现套利业务流程涉及到的货币包含但不限于企业企业安全生产所

应用的关键结算货币，如美金、欧、欧元等。

四、外汇交易期现套利业务流程的风险性

外汇交易期现套利买卖能够合理减少汇率波动对公司经营的危害，但也将会存有

以下风险性：

1、汇率波动风险性：在利率市场行情变化很大的状况下，金融机构远期结售汇利率报

价将会偏移企业具体收付款时的利率，导致汇兑损失。

2、内控制度风险性：外汇交易期现套利业务流程专业能力较强，繁杂程度高，将会会

因为内部控制制度不健全而导致风险性。

3、顾客及经销商毁约风险性：因为顾客的支付或付款给经销商等的账款贷款逾期，

借款没法在预测分析的资金回笼期限内取回，会导致远期结汇推迟交收而造成损害。

4、支付款预测分析风险性：企业依据客户订单和采购单等开展支付款预测分析，实

际实行全过程中，顾客或经销商将会会调节订单信息，导致企业支付款预测分析禁止，造成

交收风险性。

五、企业采用的风险性控制方法

1、企业及子公司进行外汇交易期现套利业务流程将遵照以锁住汇率风险目地进

行期现套利的标准，不开展投机性和套利交易，在签合同时务必根据企业的外汇交易

收入支出（含国际投资）预测分析额度开展买卖。

2、企业制订了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇交易期现套利业务流程的实际操作

标准、审核管理权限、內部操作步骤、信息内容隔离措施、內部风险性汇报规章制度及风险性解决

程序流程、披露等作出了明文规定。

3、设立公司外汇交易期现套利业务流程领导组为平时电动执行器，履行外汇交易套期保

值业务流程管理岗位职责。外汇交易期现套利业务流程领导组组员包含：财务经理、内部审计部承担

人及外汇交易期现套利业务流程相关的别的工作人员。

4、为防止利率大幅度起伏风险性，企业会提升对利率的科学研究剖析，即时关心国

境转变，适度调节经营模式，最大限度的防止汇兑损失。

5、为避免外汇交易期现套利推迟交收，企业将严苛依照顾客资金回笼方案，操纵外

汇资产总产量及结售汇時间。外汇交易期现套利业务流程锁住额度和時间正常情况下应与外汇货

款资金回笼额度和時间相符合。另外企业将重视外汇应收帐款管理方法，防止出现应

收应收款贷款逾期的状况。

6、企业内部控制将按时对外汇交易期现套利业务流程的操作过程状况、资产应用状况及

赢亏状况开展核查。

六、有关审批程序

1、企业于2020年五月25日举办了第七届股东会第二十九次大会及第七届

职工监事第二十四次大会，大会决议根据了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，

企业股东会及职工监事一致同意了2020年进行不超过三亿美金的外汇交易期现套利业

务，限期为自企业股东会决议根据生效日至2020年本年度股东会举办之时止。

2、企业董事就企业进行外汇交易期现套利业务流程事宜发布以下重点建议：

企业已就进行外汇交易期现套利业务流程制订了《外汇套期保值业务管理制度》，该

业务流程的有关审批程序符合我国有关法律法规、政策法规的相关要求。企业进行外汇交易套期保

值业务流程，有益于提升企业抵挡销售市场起伏和调控价钱波动的工作能力，操纵财务风险，

不会有危害企业和全体人员公司股东权益的情况。

总的来说，大家觉得企业将外汇交易期现套利业务流程做为调控价钱波动的合理工

具，根据提升内控制度，贯彻落实风险性预防措施，提升运营管理能力，有益于充足发

挥企业核心竞争力，企业进行外汇交易期现套利业务流程是行得通的，风险性是能够操纵的，我

们愿意将该提案递交企业2020年第一次临时性股东会决议。

七、新三板创新层审查建议

经审查，本新三板创新层觉得：

企业进行外汇交易期现套利业务流程合乎企业具体运营的必须，进行此项业务流程有益于

避开外汇交易市场风险性，预防利率大幅度起伏对企业企业安全生产、成本管理导致负面影响。

企业依据有关要求及具体情况制订了《外汇套期保值业务管理制度》，对于套期

升值业务流程内控管理的规章制度比较完善，具备相对的风险性控制方法。

该事宜早已企业股东会、职工监事决议根据，董事发布了确立的愿意建议，

尚要递交股东会决议根据，目前为止企业已执行了必需的审批程序。

本新三板创新层对企业进行所述外汇交易期现套利业务流程情况属实。

（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于安徽中鼎密封件股份有限公

司开展外汇套期保值业务的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人（签名）：

谢国敏 方 芳

中信证劵股权有限责任公司

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